В сьогоденних реаліях питання розвитку та структурування бізнесу є особливо актуальними. Ситуація в країні ставить серйозні виклики перед бізнесом, і зараз йому особливо важко існувати та розвиватися. Тому питання ефективного структурування бізнесу зараз важливі, як ніколи.
Ефективним інструментом структурування бізнесу є інститут спільного інвестування (ІСІ), зокрема корпоративний інвестиційний фонд (КІФ). З цієї статті ви дізнаєтеся чому фінансування через інститут спільного інвестування є результативним та ефективним.
Корпоративний фонд – це інститут спільного інвестування, метою діяльності якого є одержання прибутку від проведення діяльності зі спільного інвестування, забезпечення прибутковості вкладень та приросту вкладених коштів його учасників.
Корпоративний фонд залучає кошти інвесторів шляхом продажу власних цінних паперів, інвестує ці кошти в активи та реалізацію проєктів.
Прибуток, одержаний корпоративним фондом, розподіляється між його учасниками шляхом виплати дивідендів (тільки для закритих фондів), або після закінчення строку діяльності фонду.
Корпоративний фонд є юридичною особою і створюється у формі акціонерного товариства.
Власники акцій корпоративного фонду мають право на управління його діяльністю.
Інвестувати в корпоративний фонд можуть як фізичні так і юридичні особи.
Управління активами корпоративного фонду здійснює компанія з управління активами, що має відповідну ліцензію. Корпоративний фонд не має права провадити діяльність самостійно.
Фінансування через інститут спільного інвестування можна здійснювати абсолютно в різні інвестиційні проєкти, реалізація яких дозволяє отримати прибуток. Це можуть бути проєкти у різних галузях економіки: сільське господарство, промисловість, будівництво, фінансова діяльність, енергетика, інформаційні технології та інше. Перелік галузей, в які може інвестувати корпоративний фонд, не є вичерпним, це може бути будь-яка галузь, дозволена чинним законодавством.
Діяльність зі спільного інвестування корпоративні фонди провадять шляхом вкладення коштів в різні активи, дозволені законодавством. Корпоративні фонди мають право придбавати цінні папери та корпоративні права підприємств, деривативні контракти, нерухоме майно, майнові права на об`єкти інтелектуальної власності. Корпоративні фонди мають право інвестувати в будівництво нерухомості, придбавати спеціальні майнові права на майбутні об’єкти нерухомості. Цей перелік не є вичерпним.
Корпоративні фонди, які є венчурними, мають право надавати кошти у позику та придбавати боргові зобов’язання.
Венчурний фонд (венчурний корпоративний фонд) – це недиверсифікований закритий фонд з приватним типом розміщення (тобто інвестувати в корпоративний фонд шляхом купівлі акцій у емітента можуть лише особи, що зазначені в проспекті емісії. Власники акцій такого фонду можуть продати цінні папери на вторинному ринку.
Відповідно, корпоративний фонд можливо використовувати в різних сферах бізнесу. Такий інструмент може бути корисним як для власників будівельного бізнесу, так і для власників ІТ компаній або фінансових компаній.
Корпоративні фонди дозволяють побудувати прозору структуру власності групи компаній, та максимально ефективно спрямовувати фінансові потоки між компаніями. Наявність корпоративного фонду в групі дає можливість оптимізувати процес виплати дивідендів на кінцевого бенефіціарного власника. Побудова холдингової групи через КІФ дозволяє задіяти максимально ефективно внутрішні фінансові можливості кожної компанії - учасника такої бізнес-групи. Фінансування через інститут спільного інвестування набирає все більшої популярності в умовах сьогодення.
Особливістю корпоративних фондів є правила оподаткування результатів їх діяльності – кошти спільного інвестування не оподатковуються податком на прибуток підприємств. Це дозволяє зменшити податкове навантаження.
Корпоративний фонд дає можливість власникам бізнесу інвестувати максимально вигідно та захистити свої активи.
КІФ є надійним інструментом, оскільки їх діяльність жорстко контролюється державою. Законодавчими актами встановлені вимоги щодо діяльності корпоративних фондів, які спрямовані на захист прав інвесторів, а за виконанням цих вимог суворо стежить Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку.
Правильно використовувати КІФ та дотримуватись всіх законодавчих вимог в процесі діяльності допоможе компанія з управління активами (КУА). Саме компанії з управління активами супроводжують діяльність корпоративних фондів та здійснюють управління їх активами, слідкують за відповідністю всіх операцій, які здійснюють корпоративні фонди, чинному законодавству. Діяльність компаній з управління активами також суворо контролюється державою, при цьому вимоги стосуються як діяльності самої компанії, так і рівня кваліфікації її фахівців.
Фахівці компанії з управління активами «ІНВЕСТ-ТАНДЕМ» мають багаторічний досвід у сфері управління активами, спеціалізуються на створенні та супроводженні діяльності корпоративних фондів, а також на структуруванні бізнесу за допомогою корпоративних фондів.
